о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк» Y
(с дополнениями и изменениями по состоянию на 22.01.2013, вступающими в силу с 28.01.2013)
Перечень внесенных дополнений и изменений:
* 1. Дополнение 1 к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
** 2. Дополнение 2 к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
*** 3. Изменение к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
@ 4. Дополнение 3 к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
@@ 5. Дополнение 4 к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
@@@ 6. Изменение к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
& 7. Дополнение 5 к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
&& 8. Изменение к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
&&& 9. Дополнение 6 к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
# 10. Изменение к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
## 11. Дополнение 7 к Инструкции о порядке осуществления операций, связанных с покупкой и продажей физическими лицами дорожных чеков в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
Настоящая Инструкция определяет порядок организации совершения и учета операций с дорожными чеками в ОАО «АСБ Беларусбанк», осуществляемых в соответствии c:
Банковским кодексом Республики Беларусь;
Законом Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226‑З «О валютном регулировании и валютном контроле»;
Законом Республики Беларусь от 19.07.2000 № 426‑З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных @@@ преступным @@@ путем, и финансирования террористической деятельности» (далее – Закон № 426‑З);
@ абзац исключен @
** & абзац исключен & **
@ постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь (далее – Национальный банк) «О проведении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с платежными документами в иностранной валюте» от 31.12.2008 № 211 (далее – Постановление № 211) @ ;
Инструкцией по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 21.12.2006 № 211 (далее – Инструкция № 211);
& Инструкцией о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 01.02.2011 № 35 (далее – Инструкция № 35) & ;
Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 29.03.2001 № 66 (далее – Инструкция № 66);
Инструкцией по ведению бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка от 19.09.2005 № 283 (далее – Инструкция № 283);
& Инструкцией о порядке установления и доведения обменных курсов для совершения валютно-обменных операций с участием физических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк», # утвержденной Правлением Банка 06.01.2012 (протокол № 3.5) (далее – Инструкция № 3.5) # & ;
&&& Инструкцией по организации кассовой работы в учреждениях ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержденной Правлением Банка 06.09.2011 (протокол № 93.7) (далее – Инструкцией № 93.7) &&& ;
& Правилами внутреннего контроля в ОАО «АСБ Беларусбанк» по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, утвержденными Правлением Банка 02.02.2011 (протокол № 12.7) (далее – Правила № 12.7); &
Соглашением о доверительных операциях с полной ответственностью, заключенным с компанией «American Express» (далее – Соглашение);
Договором с ЗАО «Минский транзитный банк» (далее – Договор);
Правилами @@ и Соглашениями @@ иностранных банков и компаний-эмитентов.
ОАО «АКЦИОНЕРНЫЙ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК «БЕЛАРУСБАНК»
УТВЕРЖДЕНО
Протокол заседания Правления
АСБ «Беларусбанк»
09.10.2006 № 74.9
Инструкция
*о порядке работы с денежной наличностью при использовании банкоматов и инфокиосков и их обслуживания учреждениями **ОАО «АСБ Беларусбанк»** *
(с дополнениями и изменениями по состоянию на 09.11.2010, вступающими в силу с 19.11.2010)
Перечень внесенных дополнений и изменений:
* 1. Дополнение 1 к Инструкции о порядке работы с денежной наличностью при использовании банкоматов и их технического обслуживания учреждениями АСБ «Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления АСБ «Беларусбанк»
** 2. Дополнение 2 к Инструкции о порядке работы с денежной наличностью при использовании банкоматов и инфокиосков и их обслуживания учреждениями АСБ «Беларусбанк»
*** 3. Дополнение 3 к Инструкции о порядке работы с денежной наличностью при использовании банкоматов и инфокиосков и их обслуживания учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Правления ОАО «АСБ Беларусбанк»
@ 4. Дополнение 4 к Инструкции о порядке работы с денежной наличностью при использовании банкоматов и инфокиосков и их обслуживания учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк»
Утверждено заседанием Финансового комитета ОАО «АСБ Беларусбанк»
1. Общие положения
1.1. Инструкция о порядке работы с денежной наличностью при использовании *банкоматов и инфокиосков и их обслуживания * учреждениями **ОАО «АСБ Беларусбанк» ** (далее – Инструкция) разработана в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 74 (далее – Инструкция № 74), Инструкцией по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами в банках Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 14.07.2004 № 222 (далее – Инструкция № 222), *Инструкцией по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 21.12.2006 № 211 (далее – Инструкция № 211)*, **Правилами совершения операций с банковскими пластиковыми карточками в ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержденными Правлением банка 08.06.2009 (протокол № 66.4) (далее – Правила № 66.4)**, и Особенностями совершения кассовых операций в **ОАО «АСБ Беларусбанк» **, утвержденными Правлением АСБ «Беларусбанк» от *29.05.2007 (протокол № 54.13) (далее – Особенности № 54.13)*.
1.2. Настоящая Инструкция регламентирует: порядок работы ответственных исполнителей соответствующих служб (автоматизации либо банковских пластиковых карточек, кассовой работы и инкассации) по обеспечению функционирования банкоматов в учреждении банка; порядок загрузки-выгрузки денежной наличности в (из) кассеты(т) банкоматов; порядок доставки кассет с денежной наличностью @ , сбросовой кассеты @ для загрузки их в банкомат; порядок выгрузки кассет из банкомата; порядок доставки кассет, изъятых из банкомата, в кассу учреждения банка *, а также порядок загрузки-выгрузки кассет из инфокиосков и их обслуживания учреждениями **ОАО «АСБ Беларусбанк» ** *.
В настоящей Инструкции используются следующие термины и их определения:
банк – **ОАО «АСБ Беларусбанк» **;
учреждения банка – филиалы-областные (Минское) управления, ОПЕРУ, филиалы, центры банковских услуг (далее – ЦБУ);
служба бухгалтерского учета учреждения банка – служба бухгалтерского учета филиала-областного (Минского) управления, филиала банка и **отдел расчетов ЦБУ**;
РЦПК – расчетный центр пластиковых карт центрального аппарата банка;
отчетный период работы банкомата – промежуток времени между этапом загрузки комплекта кассет с денежной наличностью @ , сбросовой кассеты @ в банкомат и этапом выгрузки установленного комплекта кассет с остатками денежной наличности из банкомата;
оператор банкомата (оператор) – работник службы банковских пластиковых карточек либо службы автоматизации учреждения банка (в центральном аппарате – работник РЦПК), прошедший соответствующее обучение, на которого распоряжением руководителя учреждения банка по согласованию с РЦПК возложены функции по обеспечению функционирования банкоматов;
*инфокиоск – электронный программно-технический комплекс, обеспечивающий совершение и регистрацию операций с использованием карточек в соответствии с правилами банка, за исключением выдачи наличных денежных средств. В инфокиоске могут выполняться следующие операции: получение справочнойинформации, получение справки об остатке средств на карт-счетеклиента, получение выписки по карт-счету клиента, **пополнение карт-счета наличнымиденежными средствами, оплата услуг наличными денежными средствами без использования карточки **, регистрационные и безналичные операции;
бизнес-день – период с момента открытия отчетного дня в системе процессинга операций по карточкам до момента его закрытия;
отчетный период работы инфокиоска – промежуток времени между этапом загрузки пустой кассеты для приема денежной наличности в инфокиоск и этапом выгрузки установленной кассеты с денежной наличностью @ , сбросовой кассеты @ из инфокиоска;
оператор инфокиоска – работник службы банковских пластиковых карточек либо службы автоматизации учреждения банка (в центральном аппарате – работник РЦПК), прошедший соответствующее обучение, на которого распоряжением руководителя учреждения банка по согласованию с РЦПК возложены функции по обеспечению функционирования инфокиосков *.
Иные специальные термины используются в значениях, определенных Инструкцией № 74, Правилами № **66.4**.
1.3. Функции оператора банкомата могут быть возложены на работника, имеющего высшее техническое либо экономическое образование и стаж работы в банке не менее шести месяцев. Оператор банкомата несет ответственность за обеспечение работоспособности банкомата и выполнение своих функциональных обязанностей, что должно быть закреплено в его должностной инструкции.
Основными функциональными обязанностями оператора банкомата являются:
контроль состояния устройств банкоматов (принтеров, картридеров, диспенсеров, кассет);
контроль за остатками денежной наличности в банкоматах на отчетное время (9‑00 и 16‑00) ежедневно в соответствии с Руководством для оператора банкомата в **ОАО «АСБ Беларусбанк» **, утвержденным директором РЦПК (далее – Руководство для оператора банкомата);
формирование и учет заявок на загрузку-выгрузку денежной наличности банкоматов;
выполнение операций, необходимых для осуществления загрузки-выгрузки денежной наличности в банкоматы;
взаимодействие с РЦПК и сервисными службами;
обеспечение установки электронных ключей и программных продуктов (обновление версий, экранных заставок и т.п.);
формирование и учет заявок на регистрацию банкоматов в соответствии с Руководством для оператора банкомата;
присутствие при ремонтах, техническом обслуживании, вводе в эксплуатацию банкоматов и обеспечение доступа к ним специалистов сервисных служб;
составление графиков профилактических работ банкоматов и обеспечение их выполнения;
хранение и учет журналов протокола работы банкомата на бумажном носителе либо в электронном виде за отчетный период работы банкомата (*не менее трех лет *), справок, актов;
представление отчетности по работе банкоматов по запросу РЦПК.
Для обеспечения бесперебойного процесса обслуживания имеющихся банкоматов в учреждении банка должно быть не менее двух операторов банкоматов.
1.4. Ответственность за обеспечение денежной наличностью банкомата несет руководитель учреждения банка, *обслуживающего * банкомат, в центральном аппарате – начальник отдела кассовых операций ОПЕРУ.
В банкомате могут выполняться следующие операции: получение наличных денежных средств, кредитование платежного приложения карточки с карт-счета клиента (по операциям с микропроцессорной карточкой), получение справки об остатке средств на карт-счете клиента, получение выписки по карт-счету клиента, **пополнение карт-счета наличными денежными средствами, оплата услуг наличными денежными средствами без использования карточки **, безналичные и другие операции, в отношении которых законодательством Республики Беларусь не установлен запрет или ограничение на их совершение.
Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Инструкцию по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях (прилагается).
2. Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.05.2019 г. №)
3. Признать утратившими силу:
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. №345 "Об утверждении Правил организации кассовой работы в банках Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., №20, 8/7715);
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 сентября 2002 г. №183 "О внесении дополнения и изменений в Правила организации кассовой работы в банках Республики Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. №345" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., №111, 8/8596);
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. №114 "О внесении изменений и дополнений в Правила организации кассовой работы в банках Республики Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. №345" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., №77, 8/9735);
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 февраля 2005 г. №24 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. №345" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., №37, 8/12179).
4. Банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям Республики Беларусь в срок до 1 июля 2007 г. принять локальные нормативные правовые акты по организации кассовой работы.
5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июля 2007 г., за исключением пункта 4, который вступает в силу после официального опубликования настоящего постановления.
Председатель Правления
П.П.Прокопович
Утверждена Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 21 декабря 2006 года №211
Инструкция по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях
Глава 1. Общие положения
1. Часть первая исключена .
Настоящая Инструкция устанавливает общие требования к организации работы с денежной наличностью, инкассации и перевозки наличных денежных средств и иных ценностей для кассовых работников и работников служб инкассации и обязательна к исполнению всеми банками, их филиалами и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки), зарегистрированными на территории Республики Беларусь.
Банк самостоятельно разрабатывает локальный правовой акт, который должен устанавливать требования к организации кассовой работы и оформлению совершаемых операций в банке, его филиалах и структурных подразделениях, созданных на основании статей 85 и 87 Банковского кодекса Республики Беларусь, с учетом требований настоящей Инструкции, банковского и валютного законодательства, а также специфики работы банка, в том числе объема и разновидностей проводимых операций, возможностей программного обеспечения, наличия филиальной сети, предусмотрев в нем порядок предварительной подготовки денежной наличности и подкрепления ею филиалов, структурных подразделений банка; работу с денежной наличностью при использовании банкоматов и иных платежно-расчетных терминалов, осуществляющих прием-выдачу наличных денег, в том числе устройств cash-in (далее - платежно-расчетные терминалы); доставку денежной наличности клиентам и другие операции с денежной наличностью и иными ценностями.
2. При организации кассового обслуживания клиентов банки должны обеспечивать сохранность ценностей, находящихся в банке, выдачу денежной наличности годными банкнотами и монетами, размен одних номиналов банкнот и монет на другие номиналы банкнот и монет и соблюдение требований банковского и валютного законодательства, а также установить контроль над операционными рисками, возникающими при совершении операций с ценностями.
3. Для осуществления кассового обслуживания клиентов банка, а также выполнения операций с денежной наличностью и иными ценностями банки создают у себя кассовые узлы.
Устройство и оборудование кассовых узлов, в том числе хранилищ ценностей, должны соответствовать техническим требованиям на проектирование зданий банков и обеспечивать нормальные условия для работы персонала и обслуживания клиентов, а также сохранность ценностей, документов и безопасность работников. При этом банки могут применять индивидуальные технические решения, которые не противоречат основным техническим требованиям, обеспечивают сохранность ценностей и документов, а также безопасность работников.
Наиболее укрепленным помещением кассового узла должно быть хранилище ценностей. В качестве хранилища ценностей могут быть использованы кладовая, сейфовая комната для хранения ценностей в сейфах или отдельные сейфы, которые должны сдаваться под централизованную охрану.
Для хранения ценностей, оставленных под ответственностью инкассаторов (кассиров), выделяются отдельные сейфы, которые должны находиться в помещениях кассового узла.
4. Для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной наличности банки могут открывать у себя и в структурных подразделениях банка приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы по подготовке авансов и кассы пересчета денежной наличности.
Банки могут устанавливать банкоматы или иные платежно-расчетные терминалы в соответствии с требованиями законодательства.
Банкоматы и платежно-расчетные терминалы, оснащенные устройствами по приему банкнот и монет, должны обеспечивать контроль следующих признаков подлинности:
ультрафиолетовая защита, инфракрасная защита, магнитная защита, контроль визуального образа банкнот, их размерные характеристики, оптическая плотность бумаги - для банкнот;
диаметр, толщина, сплав - для монет.
Банки, которые взяли в аренду у юридических лиц на основании заключенных между ними договоров устройства cash-in, предназначенные для приема платежей от физических лиц за наличные деньги без использования банковских платежных карточек, должны соблюдать следующие условия: размещение логотипа банка на корпусе и экране монитора устройства cash-in; отображение на экране монитора устройства cash-in информации, содержащей наименование банка, осуществляющего расчеты, его местонахождение и номер контактного телефона, размер комиссионного вознаграждения и другую информацию, необходимую физическим лицам для проведения платежа; составление чека на бумажном носителе в подтверждение проведения платежа с наличными деньгами и выдача его физическим лицам. Чек, составленный в устройстве cash-in, должен содержать следующую информацию: идентификационный код и адрес, по которому расположено устройство cash-in; наименование банка, осуществляющего расчеты, и его местонахождение, номер контактного телефона; вид платежа (коммунальные платежи, услуги связи мобильного оператора и другие); слова "ОПЛАТА НАЛИЧНЫМИ"; дату и время совершения платежа; сумму платежа; сумму вознаграждения, взимаемую с физического лица при проведении им платежа; сумму, принятую наличными деньгами; другие дополнительные реквизиты, определенные договором между банком и получателем платежа.
Перевозка наличных денег, предназначенных для работы банкоматов и иных платежно-расчетных терминалов, а также принятых через устройства cash-in, осуществляется банками в соответствии с требованиями законодательства.
Целесообразность открытия тех или иных касс, структурных подразделений банка, их количество, численность кассовых работников, а также установка банкоматов или иных платежно-расчетных терминалов определяются руководством банка. Приказом по банку определяются режим работы касс, структурных подразделений банка (продолжительность рабочего дня, периодичность и продолжительность технических и обеденных перерывов) и перечень совершаемых в них операций, за исключением режима работы обменных пунктов и перечня совершаемых в них операций, а также порядок документооборота и передачи в банк информации об операциях, совершенных структурными подразделениями банка. Перечень операций, совершаемых в кассах банка, структурных подразделениях банка, размещается на информационном стенде либо у касс для всеобщего обозрения.
Справки и другие документы о проведенных операциях за день составляются на бумажном носителе или в электронном виде (в форме документа в электронном виде, подтверждение целостности и подлинности которого осуществляется без применения сертифицированных средств электронной цифровой подписи) в соответствии с требованиями законодательства.
5. У касс банка для всеобщего обозрения помещаются перечень признаков платежности банкнот и монет Национального банка Республики Беларусь согласно приложению 1 к Инструкции о порядке определения платежности и обмена банкнот и монет Национального банка Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 6 июня 2011 г. №211, перечень признаков платежности банкнот в иностранной валюте, установленный банком в соответствии с требованиями иностранных банков или банков-посредников, с которыми заключены соответствующие договоры, а также объявление о том, что заявление о недостаче, выявлении неплатежных банкнот и монет, банкнот и монет, имеющих явные признаки подделки, либо банкнот и монет, подлинность которых вызывает сомнение (далее – сомнительные банкноты и монеты), не подлежит удовлетворению, если наличные деньги не были пересчитаны клиентом в присутствии уполномоченного для этого представителя банка.
6. Прием на работу кассовых работников и работников службы инкассации производится с соблюдением требований законодательства о труде, а также порядка, установленного настоящим пунктом.
С момента принятия на работу с кассовыми работниками и работниками службы инкассации заключаются договоры о полной индивидуальной материальной ответственности в соответствии с требованиями законодательства о труде.
Вновь принятые кассовые работники допускаются к самостоятельной работе с ценностями после принятия от них зачета по знанию требований настоящей Инструкции, иных нормативных правовых актов Национального банка и локальных правовых актов банка, относящихся к их должностным обязанностям.
Вновь принятые работники службы инкассации допускаются к самостоятельной работе с ценностями после получения от территориальных органов внутренних дел разрешения на право хранения и ношения оружия, прохождения соответствующей подготовки, предшествующей выдаче оружия и боеприпасов к нему, и принятия от них зачета по знанию требований настоящей Инструкции, иных нормативных правовых актов Национального банка и Министерства внутренних дел Республики Беларусь, а также локальных правовых актов банка, относящихся к их должностным обязанностям. При исполнении должностных обязанностей работники службы инкассации должны быть в форменной одежде.
7. Для оприходования всей поступившей денежной наличности и иных ценностей и совершения расходных кассовых операций в банке создается операционная касса. Руководитель банка письменным приказом определяет лиц (не менее двух), ответственных за сохранность ценностей, на которых возлагаются обязанности, связанные с хранением и совершением операций с денежной наличностью и иными ценностями, находящимися в хранилище операционной кассы банка.
От лиц, ответственных за сохранность ценностей, принимаются зачеты по знанию требований настоящей Инструкции и локальных правовых актов банка и заключаются договоры о полной индивидуальной или коллективной материальной ответственности в соответствии с требованиями законодательства о труде.
8. Для осуществления операций с денежной наличностью и иными ценностями лица, ответственные за сохранность ценностей, обеспечиваются ключами от хранилищ, металлическими печатями (одноразовыми пломбирующими материалами); кассовые работники и работники службы инкассации - ключами от индивидуальных средств хранения ценностей, металлическими и каучуковыми (полимерными) печатями (одноразовыми пломбирующими материалами), пломбирами, именными штампами, нумераторами и клише.
Металлические печати, используемые для опечатывания хранилищ, должны иметь следующие реквизиты: полное наименование банка, которому принадлежит печать, и порядковый номер печати или должность лица, сдающего ценности под централизованную охрану; пломбирыидентификационный код банка, принятый в соответствующей системе расчетов (далее - идентификационный код), и его порядковый номер; одноразовые пломбирующие материалы - идентификационные номера; клише, используемые для упаковки денежной наличности, - наименование банка и личный код кассира.
Выдача (возврат) кассовым работникам и работникам службы инкассации печатей (одноразовых пломбирующих материалов), штампов, пломбиров, ключей, нумераторов, а также клише осуществляется под роспись в специальном журнале. Журнал ведется работником, который освобожден от совершения операций с ценностями и назначен ответственным за регистрацию, выдачу и хранение печатей (одноразовых пломбирующих материалов), штампов, пломбиров, ключей, нумераторов и клише.
Лица, ответственные за сохранность ценностей, кассовые работники и работники службы инкассации обязаны обеспечивать надлежащее хранение печатей (одноразовых пломбирующих материалов), пломбиров, ключей от хранилищ, штампов, нумераторов и клише, исключающее какую-либо возможность использования последних иными лицами.
9. Все хранилища должны быть пронумерованы путем проставления на них порядковых номеров и иметь дубликаты ключей.
Дубликаты ключей от всех хранилищ, банкоматов и платежно-расчетных терминалов вместе с подробной описью помещаются в упаковку, исключающую какую-либо возможность несанкционированного доступа к дубликатам ключей, и опечатываются печатями лиц, ответственных за сохранность ценностей. Лицам, ответственным за сохранность ценностей, допускается опечатывать (опломбировать) упаковку с дубликатами ключей от всех хранилищ, банкоматов и платежно-расчетных терминалов иным способом, определяемым банком самостоятельно.
Допускается формировать и опечатывать (пломбировать) упаковку с дубликатами ключей от банкоматов и платежно-расчетных терминалов работнику, который назначен ответственным за формирование упаковки с дубликатами ключей от банкоматов и платежно-расчетных терминалов и ее сдачу на хранение и не осуществляет регистрацию, хранение и выдачу ключей от банкоматов и платежно-расчетных терминалов работникам банка. Способ опечатывания (опломбирования) упаковки дубликатов ключей от банкоматов и платежно-расчетных терминалов определяется банком самостоятельно.
Упаковка с дубликатами ключей может сдаваться на хранение в ближайший банк или храниться у руководителя банка или иного уполномоченного на то лица, если он не является лицом, ответственным за сохранность ценностей. Допускается хранение упаковки с дубликатами ключей банка в своем структурном подразделении в порядке, предусмотренном в частях пятой и шестой настоящего пункта.
Банк, принявший дубликаты ключей на хранение, выдает банку, их сдавшему, квитанцию формы 0402370003 согласно приложению 3 . Квитанция формы 0402370003 является бланком документа с определенной степенью защиты, ее изготовление, регистрация, использование и уничтожение осуществляются в соответствии с законодательством. Квитанция формы 0402370003 хранится в сейфе руководителя банка или иного уполномоченного на то лица и учитывается на соответствующем внебалансовом счете в условной оценке 1 рубль. Упаковка с дубликатами ключей, принятая на хранение от другого банка, помещается в хранилище операционной кассы и учитывается на соответствующем внебалансовом счете в условной оценке 1 рубль.
В случае изъятия дубликатов ключей из мест хранения банк, принявший дубликаты ключей на хранение, выдает их на основании квитанции формы 0402370003 и письменного требования, подписанного руководителем банка или иным уполномоченным на то лицом и лицами, ответственными за сохранность ценностей (работником, который назначен ответственным за формирование упаковки с дубликатами ключей от банкоматов и платежно-расчетных терминалов и ее сдачу на хранение. Банк, сдавший дубликаты ключей на хранение, вправе на письменном требовании проставить свою печать.
Глава 2. Ответственность лиц, работающих с ценностями, за их сохранность и соблюдение установленных правил работы с ценностями
10. Персональную ответственность за полную сохранность всех ценностей, организацию кассовой работы, инкассации и перевозки наличных денежных средств и иных ценностей несет руководитель банка.
Наряду с руководителем банка ответственность за надлежащее хранение и полную сохранность всех ценностей, находящихся в банке, исполнение нормативных правовых актов и предписаний Национального банка несут заместитель руководителя банка, лица, ответственные за сохранность ценностей; за правильную организацию кассовой работы, за своевременную инкассацию и перевозку наличных денежных средств и иных ценностей и обеспечение сохранности ценностей при этом - начальники соответствующих структурных подразделений или лица, исполняющие их обязанности.
11. Руководитель (заместитель руководителя) банка и начальники структурных подразделений обязаны:
организовать надлежащее хранение и обеспечивать полную сохранность ценностей, находящихся в банке;
создавать необходимые условия труда кассовых работников и работников службы инкассации, обеспечивающие четкое выполнение установленных правил работы с ценностями;
перед началом выполнения работниками службы инкассации служебных обязанностей организовать систематический контроль физического состояния инкассаторов и водителей на предмет выявления состояния алкогольного опьянения и (или) состояния, вызванного потреблением наркотических веществ, психотропных веществ, их аналогов, токсических или других одурманивающих веществ (далее – контроль физического состояния);
обеспечивать хранение в отдельных папках протоколов о принятии у работников службы инкассации зачетов по изучению норм и требований нормативных правовых актов, относящихся к их должностным обязанностям, протоколов о принятии у них зачетов по итогам проведения учебы, документов, подтверждающих прохождение работниками службы инкассации соответствующей подготовки, предшествующей выдаче им оружия и боеприпасов, а также проверки на годность к действиям в условиях, связанных с использованием и применением оружия, знание устройства оружия, копий приказов о закреплении оружия за работниками службы инкассации, медицинских справок или их копий, подтверждающих отсутствие у работников службы инкассации противопоказаний к владению оружием;
обеспечивать своевременное устранение недостатков, вскрываемых ревизиями (проверками), и выполнение письменных предписаний проверяющих.
12. С каждым работником, осуществляющим операции с денежной наличностью и иными ценностями, заключаются договоры о полной индивидуальной или коллективной материальной ответственности в соответствии с требованиями законодательства о труде.
Кассиры несут полную материальную ответственность за недостачу денежной наличности и иных ценностей в сформированных ими пачках, корешках или иной упаковке с их клише (пломбами) и кодами (именными штампами и подписями), а также за обнаруженные среди отсортированной и упакованной ими денежной наличности неплатежные и сомнительные банкноты и монеты и иные недостатки в работе, причинившие ущерб банку.
Все работники службы инкассации, входящие в состав бригад по инкассации денежной выручки и (или) перевозки ценностей, несут коллективную материальную ответственность в соответствии с требованиями законодательства о труде за сохранность инкассируемых и (или) перевозимых ими ценностей.
13. Все работники банка, которым поручается работа с ценностями, обязаны знать и соблюдать требования, установленные настоящей Инструкцией, иными нормативными правовыми актами Национального банка и локальными правовыми актами банка.
С работниками службы инкассации, в должностные обязанности которых входит работа на маршрутах инкассации и (или) перевозки ценностей, один раз в полугодие проводится учеба по изучению ими вопросов, связанных с обращением с оружием и его применением.
Незнание кассовыми работниками и работниками службы инкассации требований настоящей Инструкции, иных нормативных правовых актов Национального банка, локальных правовых актов банка не может служить основанием для освобождения их от ответственности в случае допущения ими каких-либо нарушений.
Глава 3. Прием и передача ценностей в банке
14. Передача ценностей от заведующего операционной кассой кассирам осуществляется под роспись в книге учета принятых и выданных ценностей кассовым работником формы 0402380124 (далее - книга учета формы 0402380124) согласно приложению 4 или книге учета принятых и выданных ценностей формы 0402380125 (далеекнига учета формы 0402380125) согласно приложению 5 , листы которой должны быть пронумерованы, прошнурованы, а последний лист заверен подписью руководителя банка или иного уполномоченного на то лица. Если режим работы касс не совпадает с режимом работы заведующего операционной кассой, передача ценностей от заведующего операционной кассой кассирам осуществляется под роспись в расходных кассовых ордерах формы 0402540102 согласно приложению 6 , расходных валютных ордерах формы 0402540150 согласно приложению 7 или расходных внебалансовых ордерах формы 0402540104 согласно приложению 8 .
Кассиры (кроме кассиров обменных пунктов и касс, режим работы которых не совпадает с режимом работы заведующего операционной кассой) должны своевременно отражать полученные (переданные) ими ценности в своих именных книгах учета формы 0402380124 (формы 0402380125) или контрольных листах принятых и выданных ценностей формы 0402410134 (далее - контрольный лист формы 0402410134) согласно приложению 9 . Документ, по которому осуществляется передача ценностей, определяется банком самостоятельно.
Книга учета формы 0402380124 (формы 0402380125) и контрольный лист формы 0402410134 могут вестись в электронном виде с использованием компьютерного оборудования и соответствующего программного обеспечения, предусматривающего невозможность внесения изменений в ранее сформированные данные о приеме-передаче ценностей. Все операции по приему-передаче ценностей подтверждаются заведующим операционной кассой и кассирами путем ввода пароля (кода подтверждения). Книга учета формы 0402380124 (формы 0402380125) и контрольный лист формы 0402410134 на печать не выводятся, а хранятся в электронном виде в архиве электронных документов в течение срока, предусмотренного законодательством в сфере архивного дела и делопроизводства, за исключением контрольного листа формы 0402410134, который хранится в электронном виде в архиве электронных документов в течение срока, предусмотренного в локальном правовом акте банка.
15. Заведующий операционной кассой и все кассиры принимают денежную наличность, сформированную и упакованную согласно требованиям главы 7 настоящей Инструкции, а также иные ценности в следующем порядке:
полные и неполные пачки по надписям на накладках с проверкой по корешкам;
сборные пачки* и пачки, состоящие из неполных корешков наличной иностранной валюты, по надписям на накладках без полистного пересчета;
денежная наличность, не сформированная и не упакованная в пачки, принимается полистным пересчетом;
полные, неполные и сборные мешки (полиэтиленовые пакеты) с монетами по надписям на ярлыках к мешкам (накладках к полиэтиленовым пакетам), монеты, упакованные (расфасованные) в иную упаковку, исключающую какую-либо возможность несанкционированного доступа к монетам, по надписям на упаковке, а неупакованные – поштучно;
бланки ценных бумаг и документов с определенной степенью защиты, сформированные в пачки, по надписям на накладках. Прием отдельных бланков кассирами осуществляется полистным пересчетом, а сброшюрованных в книжки - дополнительно с проверкой количества листов в каждой книжке и последовательности их номеров;
иные ценности (в условной или номинальной оценке), упакованные в пачки, по надписям на накладках, а не упакованные в пачки - полистно (поштучно).
______________________________
*Сборная пачка - пачка, состоящая из неполных корешков наличных белорусских рублей разных достоинств.
Заведующий операционной кассой выдает бланки ценных бумаг и документов с определенной степенью защиты ответственным исполнителям по их письменным требованиям под роспись в расходных внебалансовых ордерах формы 0402540104.
16. Если режим работы кассы не совпадает с режимом работы заведующего операционной кассой, кассир закрывает ценности и документы по совершенным за день операциям в отдельном сейфе, сдает его под централизованную охрану в соответствии с требованиями главы 14 настоящей Инструкции и отчитывается перед заведующим операционной кассой утром следующего рабочего дня.
Глава 4. Прием ценностей в кассу банка
17. Прием наличных белорусских рублей в кассу банка осуществляется по следующим документам:
объявлению на взнос наличными формы 0402510001 согласно приложению 10 , представляющему собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции;
извещению формы 0402280179 согласно приложению 11 , представляющему собой комплект документов, состоящий из извещения и квитанции;
приходному кассовому ордеру формы 0402540101 согласно приложению 13 .
Прием наличной иностранной валюты в кассу банка осуществляется по приходному валютному ордеру формы 0402540149 согласно приложению 14 .
Прием ценностей, подлежащих учету на внебалансовых счетах, в кассу банка осуществляется по приходному внебалансовому ордеру формы 0402540103 согласно приложению 15 .
Извещение формы 0402280179 составляется в электронном виде (в форме документа в электронном виде, подтверждение целостности и подлинности которого осуществляется без применения сертифицированных средств электронной цифровой подписи). Данные извещения (составная часть извещения формы 0402280179) заносятся в реестр принятых платежей, квитанция (составная часть извещения формы 0402280179) выводится на печать для последующей выдачи ее вносителю денежной наличности.
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 21 декабря 2006 года №211
"Об утверждении Инструкции по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях"
О документе
Опубликование документа
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 5 настоящее Постановление вступает в силу с 1 июля 2007 г., за исключением:
Пункта 4, который вступает в силу после официального опубликования настоящего постановления - с 6 марта 2007 года.
Редакции документа
Текущая редакция принята: 27/05/2019 документом Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь Об изменении Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь... № 228 от 27/05/2019
Вступила в силу с: 13/06/2019
Ссылка на редакцию документа от 01/10/2018:: 13. Все работники банка, которым поручается работа с ценностями, обязаны знать и соблюдать требовани
ИНСТРУКЦИЯ
по организации кассовой работы в учреждениях ОАО «АСБ Беларусбанк»
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Инструкция по организации кассовой работы в учреждениях ОАО «АСБ Беларусбанк» (далее – Инструкция) разработана в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами банка (приложение 1 к настоящей Инструкции).
Настоящая Инструкция устанавливает порядок работы с ценностями для кассовых работников и обязательна для исполнения руководителями (заместителями руководителей, направляющими деятельность служб кассовой работы) учреждений банка, работниками службы кассовой работы, лицами, привлекаемыми к проведению ревизии ценностей, руководителями подразделений учреждений банка.
1.2. В настоящей Инструкции используются термины и их определения согласно приложению 2 к настоящей Инструкции.
1.3. Для осуществления кассового обслуживания клиентов, а также совершения операций с ценностями в учреждениях банка и подразделениях учреждения банка создаются кассовые узлы, устройство и оборудование которых должны соответствовать техническим требованиям на проектирование зданий банков, установленным законодательством Республики Беларусь, и обеспечивать нормальные условия для работы персонала и обслуживания клиентов, а также сохранность ценностей, документов и безопасность работников.
Рабочее место кассового работника (кассовая кабина) должно иметь следующее оснащение:
специально оборудованный кассовый стол с ящиками, имеющими индивидуальные секреты замков (в кассе пересчета – дополнительно оснащенный перегородками, отделяющими одно рабочее место кассового работника от другого; в передвижной кассе (передвижном обменном пункте) – оборудованный системой антивибрационной защиты и приспособлениями для крепления технических средств, позволяющими обеспечить надежную защиту техники от повреждения во время движения);
индивидуальный сейф;
счетно-денежная машина (в необходимых случаях – монетосчетная машина);
средство для транспортировки ценностей (тележка закрытого типа, сумка и др.);
технические средства контроля, средства для упаковки банкнот и монет.
стул поворотный;
калькулятор;
компьютер;
В зависимости от выполняемых кассовым работником операций и уровня технической оснащенности его рабочее место может иметь дополнительные технические средства:
переговорное устройство с клиентами;
компьютерно-кассовая система с блоком фискальной памяти, источником бесперебойного питания (типа АРС Back‑UPS) и принтером (для передвижной кассы и передвижного обменного пункта);
система видеонаблюдения.
Дверь кассовой кабины в течение рабочего дня может быть не заперта на замок при нахождении кассового работника на рабочем месте, а также в нерабочее время по окончании рабочего дня.
Все совершаемые в кассовом узле операции с ценностями должны выполняться с максимальным использованием средств автоматизации и механизации.
1.4. Для комплексного обслуживания клиентов и обработки ценностей учреждения банка создают у себя и в подразделениях учреждений банка приходо-расходные кассы, вечерние кассы, кассы пересчета, кассы по подготовке авансов, передвижные кассы, могут устанавливать банкоматы, инфокиоски, платежно-расчетные терминалы в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь.
Целесообразность открытия тех или иных касс, их количество, численность кассовых работников, а также установка банкоматов и терминалов определяются руководителем учреждения банка.
Приказом по учреждению банка определяются:
режим работы касс (продолжительность рабочего дня, периодичность и продолжительность технических и обеденных перерывов);
перечень совершаемых операций (кроме касс, совершающих валютно-обменные операции) в целом по каждому подразделению учреждения банка, предоставив право закрепления перечня совершаемых операций за каждой из касс руководителю подразделения учреждения банка (в ОПЕРУ – руководителю службы кассовой работы), с отражением их на информационных стендах.
1.5. Для оформления операций с ценностями в практической работе используются документы, перечень которых приведен в приложении 3 к настоящей Инструкции.
Кассовые документы, которыми оформляются те или иные кассовые операции в банке, устанавливаются соответствующим приказом Председателя Правления банка, подготовленным департаментом по работе с ценностями, и согласованным с главным бухгалтером (лицом, его замещающим). Данный приказ доводится до сведения всех учреждений банка и подразделений учреждений банка.
Кассовый документ составляется в количестве экземпляров, достаточном для отражения операции по всем затронутым ею счетам.
Совершение операций по обслуживанию клиентов банка может осуществляться одним кассовым работником с возложением на него обязанностей ответственного исполнителя.
Кассовые работники несут ответственность за своевременное и качественное оформление кассовых документов и достоверность содержащихся в них данных.
Передача кассовых документов между кассовыми работниками и ответственными исполнителями производится в порядке, установленном Инструкцией № 198 , Инструкцией № 128.4 .
Передача кассовых документов через клиентов, а также выдача клиентам оплаченных и исполненных кассовых документов (экземпляров для банка) запрещаются.
В случае когда рабочие места кассового работника и ответственного исполнителя находятся рядом, при совершении операций по обслуживанию клиентов кассовые документы передаются непосредственно кассовому работнику без регистрации в журнале приема-передачи кассовых документов между ответственным исполнителем и кассовым работником (приложение 4 к настоящей Инструкции). При этом допускается не вырезать талон в расходном кассовом ордере ф. 102, расходном валютном ордере ф. 150.
Кассовые работники должны быть обеспечены образцами подписей соответствующих ответственных исполнителей, обслуживающих организации, при необходимости – образцами подписей ответственных исполнителей служб учреждений банка, уполномоченных оформлять кассовые, внебалансовые документы.
Один комплект распоряжений с образцами подписей кассовых работников отделений, операционного отдела должен находиться в отдельной папке у руководителя отделения, операционного отдела (старшего кассира по смене), в отделении со штатной численностью один работник – у этого работника. Образцы подписей кассовых работников касс, входящих в операционную кассу, должны находиться у руководителя службы кассовой работы учреждения банка. Образцы подписей оформляются согласно требованиям Инструкции № 128.4 .
1.6. На информационном стенде у касс по обслуживанию клиентов в учреждениях банка и подразделениях учреждений банка для всеобщего обозрения помещаются перечень признаков платежности банкнот Национального банка Республики Беларусь (приложение 1 к Инструкции № 211 ), перечень признаков платежности банкнот в иностранной валюте (приложение 3 к Инструкции № 116.4 ), а также объявление о том, что заявление о недостаче, выявлении неплатежных банкнот и банкнот, имеющих явные признаки подделки, либо банкнот, подлинность которых вызывает сомнение (далее – сомнительные банкноты), не подлежит удовлетворению, если наличные деньги не были пересчитаны клиентом в присутствии уполномоченного для этого представителя учреждения банка, подразделения учреждения банка.
1.7. Для совершения операций с ценностями кассовые работники обеспечиваются ключами от индивидуальных сейфов, металлическими и каучуковыми (полимерными) печатями, одноразовыми пломбирующими материалами, пломбирами, нумераторами и клише с личным кодом кассового работника (далее – клише), кроме того лица, ответственные за сохранность ценностей, дополнительно обеспечиваются ключами от кладовых (хранилищ), металлическими печатями (одноразовыми пломбирующими материалами).
Выдача (возврат) печатей, одноразовых пломбирующих материалов, штампов, пломбиров, ключей от кладовых (хранилищ), нумераторов, клише производится с проставлением в журнале учета печатей, штампов подписи лицом, их получающим.
Выдача одноразовых пломбирующих материалов кассовым работникам производится работником административно-хозяйственной службы в следующем порядке:
в учреждении банка одноразовые пломбирующие материалы выдаются заведующему кассой. Полученные им одноразовые пломбирующие материалы хранятся в его индивидуальном сейфе, закрытом на ключ. При смене, временной смене заведующего кассой прием-передача находящихся у него одноразовых пломбирующих материалов осуществляется с отметкой в акте ревизии ценностей (приложение 5 к настоящей Инструкции), в котором указываются их количество и номера;
в отделении, операционном отделе одноразовые пломбирующие материалы выдаются руководителю отделения, операционного отдела (лицу, его замещающему), в отделениях со штатной численностью один работник – данному кассовому работнику. Полученные ими одноразовые пломбирующие материалы хранятся в их индивидуальных сейфах, закрытых на ключ. В начале каждого рабочего дня (при двухсменном режиме работы – в начале второй смены) одноразовые пломбирующие материалы выдаются заведующему кладовой под роспись в журнале регистрации передачи одноразовых пломбирующих материалов ф. 023. При смене, временной смене руководителя отделения, операционного отдела полученные им одноразовые пломбирующие материалы передаются лицу, его замещающему, по журналу регистрации передачи одноразовых пломбирующих материалов ф. 023. При смене, временной смене кассового работника в отделении со штатной численностью один работник полученные им одноразовые пломбирующие материалы передаются по акту ревизии ценностей, в котором указываются их количество и номера;
для последующей выдачи кассовому работнику обменного пункта, передвижной кассы и передвижного обменного пункта одноразовые пломбирующие материалы выдаются работнику службы кассовой работы, назначенному ответственным за их получение и дальнейшую выдачу кассовым работникам, по журналу регистрации передачи одноразовых пломбирующих материалов ф. 023. В случае смены кассового работника обменного пункта одноразовые пломбирующие материалы передаются по журналу регистрации передачи одноразовых пломбирующих материалов ф. 023, который ведется в обменном пункте.
Реквизиты металлических печатей, используемых для опечатывания кладовых, хранилищ, одноразовых пломбирующих материалов, штампов, пломбиров, нумераторов, клише приведены в разделе 2 Инструкции № 147.4 .
Лица, ответственные за сохранность ценностей, кассовые работники обязаны обеспечивать надлежащее хранение печатей, одноразовых пломбирующих материалов, пломбиров, штампов, нумераторов и клише, ключей от кладовых (хранилищ), индивидуальных сейфов, кассовых кабин, индивидуальных ячеек, исключающее любую возможность использования их иными лицами.
Общие пломбиры, печати, штампы, используемые в обменных пунктах, закрепляются за руководителем (лицом, его замещающим) службы кассовой работы, хранятся в обменных пунктах и передаются в случае смены кассового работника обменного пункта под роспись в книге учета имущества обменного пункта произвольной формы.
При использовании отдельных сейфов, используемых в качестве хранилищ, порядок передачи ключей от них между кассовыми работниками устанавливается приказом по учреждению банка.
1.8. Общие печати, ключи от индивидуальных сейфов и кассовых кабин формируются в комплекты от рабочих мест. Допускается в отдельные комплекты от рабочих мест формировать штампы, не имеющие реквизитов учреждения банка (подразделения учреждения банка), электронные ключи, используемые при совершении операций, ключи тревожной кнопки, возвращающей ее в исходное положение после нажатия, и т.д.
Опись комплектов от рабочих мест касс ОПЕРУ и касс, входящих в операционную кассу учреждения банка, составляется и заверяется руководителем (лицом, его замещающим) службы кассовой работы, в отделении и операционном отделе – руководителем отделения, операционного отдела (лицом, его замещающим), в отделении со штатной численностью один работник – кассовым работником отделения. В описи, которая составляется в электронном виде, указываются полное наименование печатей, штампов, номера ключей.
В начале рабочего дня комплекты от рабочих мест заведующий кассой выдает для работы кассовым работникам под роспись в журнале регистрации передачи печатей, ключей ф. 001. При приеме-передаче комплектов от рабочих мест кассовые работники осуществляют сверку фактического их наличия с данными описи.
В нерабочее время комплекты от рабочих мест хранятся у заведующего кассой на рабочем месте в индивидуальном сейфе, закрытом на ключ.
Допускается по окончании рабочего дня не сдавать полученные комплекты от рабочих мест заведующему кассой в случае, если кассовый работник, получивший их, продолжает работать на этом же рабочем месте на следующий день. При этом кассовый работник должен обеспечить надлежащее хранение в нерабочее время полученного комплекта, исключающее какую-либо возможность использования его другими лицами.
1.9. Передача ценностей, комплекта от хранилища, одноразовых пломбирующих материалов при смене лиц, ответственных за сохранность ценностей, в отделении со штатной численностью один работник и в отделении со штатной численностью два работника, в котором оба работника являются лицами, ответственными за сохранность ценностей, осуществляется по акту ревизии ценностей. Передача комплекта от рабочего места осуществляется по журналу регистрации передачи печатей и ключей ф. 001.
1.10. При повреждении или непригодности к применению ключей от кладовой (хранилища), индивидуальных сейфов и кассовых кабин ключи передаются под роспись в журнале учета печатей, штампов ответственному работнику административно-хозяйственной службы учреждения банка и хранятся у него до проведения их уничтожения.
Ключи уничтожаются комиссией, назначенной руководителем учреждения банка (лицом, его замещающим), о чем составляется акт с указанием номеров и количества ключей.
Дубликаты ключей от сейфов, металлических шкафов, стеллажей, тележек, контейнеров, находящихся внутри кладовой (хранилища), хранятся под ответственностью работника службы кассовой работы в индивидуальном сейфе, закрывающемся на ключ.
1.11. Нахождение в ОПЕРУ, подразделении учреждения банка дубликатов ключей от индивидуальных сейфов и кассовых кабин не допускается. Приказом по учреждению банка определяются лица, ответственные за хранение и выдачу вышеперечисленных дубликатов ключей.
1.12. Все кладовые (хранилища) должны быть пронумерованы путем проставления на них порядковых номеров и иметь дубликаты ключей.
1.12.1. Дубликаты ключей от всех кладовых, хранилищ операционных отделов ЦБУ, в которых отсутствует операционная касса, от сейфов, используемых в качестве хранилищ, с подробной описью помещаются в упаковку, исключающую какую-либо возможность несанкционированного доступа к дубликатам ключей, и опечатываются печатями лиц, ответственных за сохранность ценностей. При отсутствии сургучных печатей упаковка с дубликатами ключей, сдаваемых на хранение, пломбируется пломбирами лиц, ответственных за сохранность ценностей.
В описи проставляются: наименование учреждения банка, дата, количество и номера дубликатов ключей, вложенных в упаковку, фамилия, инициалы и подписи лиц, ответственных за сохранность ценностей.
Упаковка снабжается ярлыком, на котором проставляются наименование учреждения банка, количество ключей, дата опечатывания упаковки, фамилия и инициалы, подписи лиц, опечатавших упаковку.
Упаковка с дубликатами ключей при сопроводительном письме, подписанном руководителем учреждения банка (заместителем руководителя, направляющим деятельность службы кассовой работы) и лицами, ответственными за сохранность ценностей, сдается на хранение в ближайший банк, учреждение банка, о чем учреждению банка, сдавшему ее на хранение, выдается квитанция ф. 003.
В сопроводительном письме к сдаваемым на хранение дубликатам ключей должно быть указано, что обратная их выдача допускается при наличии письменного требования, подписанного руководителем учреждения банка (заместителем руководителя, направляющим деятельность службы кассовой работы) и лицами, ответственными за сохранность ценностей, заверенного печатью учреждения банка, а также квитанции ф. 003.
Квитанция ф. 003 о сдаче дубликатов ключей на хранение вместе с копиями описи и сопроводительного письма хранится в сейфе руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы) и учитывается в условной оценке 1 рубль.
При временной смене руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы) квитанция ф. 003 вместе с копиями описи и сопроводительного письма передается лицу, его замещающему, по акту произвольной формы.
Упаковка с дубликатами ключей помещается в кладовую банка, учреждения банка, принявшего дубликаты ключей на хранение, и учитывается в условной оценке 1 рубль.
Выдача дубликатов ключей из мест хранения осуществляется на основании письменного требования учреждения банка, сдавшего дубликаты ключей на хранение, к которому прилагается квитанция ф. 003. На копии письменного требования о выдаче дубликатов ключей из мест их хранения накладывается резолюция руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы), согласно которой квитанция ф. 003 подлежит списанию с внебалансового счета.
1.12.2. Дубликаты ключей от хранилищ отделений и операционных отделов сдаются на хранение в кладовую операционной кассы учреждения банка, в случае отсутствия в ЦБУ операционной кассы – дубликаты ключей от хранилищ отделений, подчиненных данному ЦБУ, сдаются на хранение в хранилище операционного отдела ЦБУ.
Формирование пакета с дубликатами ключей, описи и порядок их сдачи осуществляются согласно требованиям подпункта 1.12.1 настоящей Инструкции.
В отделениях со штатной численностью один работник вложение дубликатов ключей от хранилища в упаковку осуществляется непосредственно в учреждении банка в присутствии заведующего кассой. Заведующий кассой и работник данного отделения подписывают опись и опечатывают (опломбируют) упаковку.
Отделениям, операционным отделам, сдавшим на хранение дубликаты ключей от хранилищ, выдается квитанция ф. 003, которая вместе с копиями описи и сопроводительного письма хранится у руководителя отделения, операционного отдела (лица, его замещающего), в отделении со штатной численностью один работник – у данного работника в индивидуальном сейфе и учитывается в условной оценке 1 рубль.
При временной смене руководителя отделения, операционного отдела, в отделении со штатной численностью один работник – данного работника квитанция ф. 003 передается лицу, его замещающему, по акту произвольной формы.
Выдача дубликатов ключей из мест хранения осуществляется на основании письменного требования отделения, операционного отдела, сдавшего дубликаты ключей на хранение, к которому прилагается квитанция ф. 003. Требование, заверенное печатью отделения, операционного отдела, подписывается руководителем отделения, операционного отдела (лицом, его замещающим) и лицами, ответственными за сохранность ценностей, в отделении со штатной численностью один работник – этим работником.
Одновременно с выдачей ключей из мест хранения квитанция ф. 003 списывается с внебалансового счета.
1.12.3. Дубликаты ключей от хранилищ обменных пунктов, в которых в нерабочее время хранится минимальный остаток ценностей, сдаются на хранение в кладовую учреждения банка, в случае отсутствия в ЦБУ операционной кассы – в хранилище операционного отдела ЦБУ.
Приказом по учреждению банка на одного из работников службы кассовой работы возлагается ответственность за формирование упаковки с дубликатами ключей от хранилища обменного пункта. Формирование упаковки осуществляется в соответствии с требованиями подпункта 1.12.1 настоящей Инструкции непосредственно в учреждении банка в присутствии заведующего кассой. Упаковка с дубликатами ключей опечатывается (опломбируется) лицами, осуществляющими формирование упаковки. На ярлыке к упаковке проставляются подписи вышеуказанных лиц.
Квитанция ф. 003 вместе с копиями описи и сопроводительного письма хранится у работника службы кассовой работы, ответственного за формирование упаковки с дубликатами ключей, в индивидуальном сейфе, закрывающемся на ключ.
1.13. Дубликаты ключей от кладовых, хранилищ операционных отделов ЦБУ, в которых отсутствует операционная касса, сейфов, используемых в качестве хранилищ, могут храниться у руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы), если он не является лицом, ответственным за сохранность ценностей. Формирование упаковки и описи к ней осуществляется согласно требованиям подпункта 1.12.1 настоящей Инструкции. В сопроводительном письме, подписанном руководителем службы кассовой работы (начальником операционного отдела ЦБУ), должно быть указано, что обратная их выдача допускается при наличии письменного требования, подписанного руководителем службы кассовой работы, начальником операционного отдела ЦБУ (лицами, их замещающими) и лицами, ответственными за сохранность ценностей, с приложением расписки.
Руководитель учреждения банка (заместитель руководителя, направляющий деятельность службы кассовой работы), принявший упаковку с дубликатами ключей на хранение, выдает руководителю службы кассовой работы (руководителю операционного отдела ЦБУ) расписку в получении дубликатов ключей, которая вместе с копиями описи и сопроводительного письма хранится у вышеуказанных лиц в индивидуальном сейфе, закрывающемся на ключ. При временном отсутствии лица, принявшего расписку на хранение, расписка вместе с копиями описи и сопроводительного письма передается лицу, его замещающему, по акту произвольной формы.
Изъятие дубликатов ключей производится на основании письменного требования, подписанного вышеуказанными лицами и лицами, ответственными за сохранность ценностей, с приложением расписки. При временном отсутствии лица, принявшего дубликаты ключей на хранение, упаковка с дубликатами ключей передается лицу, его замещающему, по акту произвольной формы.
1.14. Изъятие дубликатов ключей от кладовых (хранилищ) из мест хранения производится:
в случаях поломки или утраты первого экземпляра ключа, замены сейфа, при ревизиях, связанных со сменой лиц, ответственных за сохранность ценностей, или руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы), принявшего дубликаты ключей на хранение;
в случае смены руководителя отделения, операционного отдела, а также при необходимости при ревизиях, проверках, производимых вышестоящим учреждением банка.
Учет ценностей и документов на внебалансовых счетах осуществляется в соответствии с требованиями Особенностей № 59.3 .
1.15. Правила обработки денежной наличности с использованием счетно-денежной техники различных типов систем обработки банкнот утверждаются директором (лицом, его замещающим) департамента по работе с ценностями и размещаются на сайте департамента по работе с ценностями.
1.16. Приказом по учреждению банка назначаются ответственные лица службы кассовой работы и подразделений учреждения банка, осуществляющие контроль за выполнением утвержденных Правлением банка показателей Прогнозного баланса по остаткам касс. Ежеквартально ответственный исполнитель службы кассовой работы распределяет по подразделениям учреждения банка показатели Прогнозного баланса по остаткам касс. Показатели утверждаются руководителем учреждения банка (заместителем руководителя, направляющим деятельность службы кассовой работы), и доводятся до подразделений учреждения банка. Учет фактических превышений доведенных показателей Прогнозного баланса по остаткам касс ведется в учреждении банка ежедневно в журнале учета выполнения показателей Прогнозного баланса по остаткам касс (приложение 6 к настоящей Инструкции), который ведется в электронном виде.
Учреждения банка должны обеспечивать выполнение доведенных показателей Прогнозного баланса по остаткам касс как на отчетную дату, так и ежедневно в течение отчетного периода.
В случае превышения утвержденных показателей Прогнозного баланса ответственное лицо в подразделении учреждения банка на следующий рабочий день представляет в учреждение банка объяснительную записку на имя руководителя учреждения банка (заместителя руководителя, направляющего деятельность службы кассовой работы) с указанием причин сложившихся превышений, которая подлежит рассмотрению в трехдневный срок.
1.17. Бухгалтерский учет кассовых операций осуществляется в соответствии с приложением 7 к настоящей инструкции.
Похожая информация.